Звено за вътрешен одит

Функции

Звено за вътрешен одит е на пряко подчинение на Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД и осъществява вътрешен одит по Закона за вътрешния одит в публичния сектор.

Звеното за вътрешен одит в „Холдинг БДЖ” ЕАД осъществява вътрешен одит на всички структури, дейности, системи и процеси в БДЖ Група (“Холдинг БДЖ” ЕАД, „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД и „БДЖ – Товарни превози“ ЕООД като:

  • планира, извършва и докладва дейността по вътрешен одит в съответствие с Международните стандарти по вътрешен одит, Етичния кодекс на вътрешните одитори и утвърдената от министъра на финансите методология за вътрешен одит в публичния сектор; 
  • изготвя на базата на оценка на риска тригодишен стратегически план и годишен план за дейността си, които се утвърждават от Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД; 
  • изготвя одитен доклад за всеки отделен ангажимент, който съдържа обхват, цели, времетраене и разпределение на ресурсите за изпълнение на ангажимента, одитния подход и техники, вид и обем на проверките; 
  • дава независима и обективна оценка на Председателя на Съвета на директорите и на Изпълнителния директор на „Холдинг БДЖ” ЕАД за състоянието на одитираните системи за финансово управление и контрол; 
  • оценява процесите за идентифициране, оценяване и управление на риска; 
  • проверява и оценява съответствието на дейността на БДЖ Група със законите, подзаконовите и вътрешните актове и договори; 
  • надеждността и всеобхватността на финансовата и оперативната информация; 
  • създадената организация по опазване на активите и информацията, както и ефективността, ефикасността и икономичността на операциите и изпълнението на договорите и поетите задължения; 
  • консултира Председателя на Съвета на директорите и Изпълнителния директор на „Холдинг БДЖ” ЕАД по тяхно искане, като предоставя съвети и мнения с цел да се подобрят процесите на управление на риска и контрола; 
  • дава препоръки в одитните доклади за подобряване на адекватността и ефективността на системите за финансово управление и контрол, съгласува изготвените на планове за действие и извършва проверки за проследяване изпълнението на препоръките; 
  • изготвя и представя до 20 февруари на следващата година на Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД годишен доклад за дейността по вътрешния одит; 
  • осигурява повишаването на професионалната квалификация на вътрешните одитори и осъществява контакти с другите звена за вътрешен одит от организациите на публичния сектор.

Статутът на звеното за вътрешен одит е вътрешен акт, подписан между Ръководителя на Звеното за вътрешния одит и Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД, който определя целта, правомощията, отговорностите и независимостта на вътрешния одит.

За Холдинг БДЖ

Новини

Вчера, 09:32

БДЖ обявява конкурс за пътепис на тема „Разходка с влак”

Разходката сред природата през почивните дни винаги е приятна, а някои любопитни туристически дестинации са лесно достъпни с влак за всеки решил да грабне раницата и да избяга за кратко от шумотевицата на големия град. БДЖ се стреми да привлече именно тези хора в своята кампания за популяризиране на еднодневните разходки сред природните забележителности на България, като обявява конкурс за пътепис на тема „Разходка с влак”.

16.11.2019

БДЖ получи почетен приз „Спасител на детството”

Почетният приз „Спасител на детството” беше връчен на БДЖ в знак на признателност за оказаното съдействие от компанията.

Вижте повече

Полезно от БДЖ

Debug: ??x??