Звено за вътрешен одит

Функции

Звено за вътрешен одит е на пряко подчинение на Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД и осъществява вътрешен одит по Закона за вътрешния одит в публичния сектор.

Звеното за вътрешен одит в „Холдинг БДЖ” ЕАД осъществява вътрешен одит на всички структури, дейности, системи и процеси в БДЖ Група (“Холдинг БДЖ” ЕАД, „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД и „БДЖ – Товарни превози“ ЕООД като:

  • планира, извършва и докладва дейността по вътрешен одит в съответствие с Международните стандарти по вътрешен одит, Етичния кодекс на вътрешните одитори и утвърдената от министъра на финансите методология за вътрешен одит в публичния сектор; 
  • изготвя на базата на оценка на риска тригодишен стратегически план и годишен план за дейността си, които се утвърждават от Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД; 
  • изготвя одитен доклад за всеки отделен ангажимент, който съдържа обхват, цели, времетраене и разпределение на ресурсите за изпълнение на ангажимента, одитния подход и техники, вид и обем на проверките; 
  • дава независима и обективна оценка на Председателя на Съвета на директорите и на Изпълнителния директор на „Холдинг БДЖ” ЕАД за състоянието на одитираните системи за финансово управление и контрол; 
  • оценява процесите за идентифициране, оценяване и управление на риска; 
  • проверява и оценява съответствието на дейността на БДЖ Група със законите, подзаконовите и вътрешните актове и договори; 
  • надеждността и всеобхватността на финансовата и оперативната информация; 
  • създадената организация по опазване на активите и информацията, както и ефективността, ефикасността и икономичността на операциите и изпълнението на договорите и поетите задължения; 
  • консултира Председателя на Съвета на директорите и Изпълнителния директор на „Холдинг БДЖ” ЕАД по тяхно искане, като предоставя съвети и мнения с цел да се подобрят процесите на управление на риска и контрола; 
  • дава препоръки в одитните доклади за подобряване на адекватността и ефективността на системите за финансово управление и контрол, съгласува изготвените на планове за действие и извършва проверки за проследяване изпълнението на препоръките; 
  • изготвя и представя до 20 февруари на следващата година на Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД годишен доклад за дейността по вътрешния одит; 
  • осигурява повишаването на професионалната квалификация на вътрешните одитори и осъществява контакти с другите звена за вътрешен одит от организациите на публичния сектор.

Статутът на звеното за вътрешен одит е вътрешен акт, подписан между Ръководителя на Звеното за вътрешния одит и Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД, който определя целта, правомощията, отговорностите и независимостта на вътрешния одит.

За Холдинг БДЖ

Новини

Днес, 10:47

БДЖ осигурява близо 8000 допълнителни места във влаковете за Деня на Независимостта на България

„БДЖ - Пътнически превози” ЕООД ще осигури близо 8000 допълнителни места във влаковете за почивните дни по повод Деня на Независимостта на България. За тази цел ще бъдат увеличени с допълнителни вагони съставите на някои влакове, които пътуват по основните направления в страната. По този начин националният железопътен превозвач се стреми да осигури удобното придвижване на своите клиенти по време на почивните дни.

16.09.2019

Проектът „Заедно напред” реализира стартирането на две нови паралелки в Мездра и Горна Оряховица

В резултат на проекта „Заедно напред” стартираха още две нови паралелки в дуална форма на обучение в градовете Мездра и Горна Оряховица. За записаните в тези паралелки ученици ще се осъществява придобиването на квалификации по застрашени професии, които са с ключово значение за дейността на националния жп превозвач.

Вижте повече

Полезно от БДЖ

Железопътни карти

Железопътни карти

Всички железопътни карти са лични и не могат да бъдат преотстъпвани. Документите, необходими за тяхното издаване, са...

Застраховка – „Злополука на пътници“

Застраховка – „Злополука на пътници“

„БДЖ - Пътнически превози” ЕООД, като лицензиран железопътен превозвач, извършващ обществен превоз на пътници има...

Debug: ??x??