Звено за вътрешен одит

Функции

Звено за вътрешен одит е на пряко подчинение на Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД и осъществява вътрешен одит по Закона за вътрешния одит в публичния сектор.

Звеното за вътрешен одит в „Холдинг БДЖ” ЕАД осъществява вътрешен одит на всички структури, дейности, системи и процеси в БДЖ Група (“Холдинг БДЖ” ЕАД, „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД и „БДЖ – Товарни превози“ ЕООД като:

  • планира, извършва и докладва дейността по вътрешен одит в съответствие с Международните стандарти по вътрешен одит, Етичния кодекс на вътрешните одитори и утвърдената от министъра на финансите методология за вътрешен одит в публичния сектор; 
  • изготвя на базата на оценка на риска тригодишен стратегически план и годишен план за дейността си, които се утвърждават от Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД; 
  • изготвя одитен доклад за всеки отделен ангажимент, който съдържа обхват, цели, времетраене и разпределение на ресурсите за изпълнение на ангажимента, одитния подход и техники, вид и обем на проверките; 
  • дава независима и обективна оценка на Председателя на Съвета на директорите и на Изпълнителния директор на „Холдинг БДЖ” ЕАД за състоянието на одитираните системи за финансово управление и контрол; 
  • оценява процесите за идентифициране, оценяване и управление на риска; 
  • проверява и оценява съответствието на дейността на БДЖ Група със законите, подзаконовите и вътрешните актове и договори; 
  • надеждността и всеобхватността на финансовата и оперативната информация; 
  • създадената организация по опазване на активите и информацията, както и ефективността, ефикасността и икономичността на операциите и изпълнението на договорите и поетите задължения; 
  • консултира Председателя на Съвета на директорите и Изпълнителния директор на „Холдинг БДЖ” ЕАД по тяхно искане, като предоставя съвети и мнения с цел да се подобрят процесите на управление на риска и контрола; 
  • дава препоръки в одитните доклади за подобряване на адекватността и ефективността на системите за финансово управление и контрол, съгласува изготвените на планове за действие и извършва проверки за проследяване изпълнението на препоръките; 
  • изготвя и представя до 20 февруари на следващата година на Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД годишен доклад за дейността по вътрешния одит; 
  • осигурява повишаването на професионалната квалификация на вътрешните одитори и осъществява контакти с другите звена за вътрешен одит от организациите на публичния сектор.

Статутът на звеното за вътрешен одит е вътрешен акт, подписан между Ръководителя на Звеното за вътрешния одит и Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД, който определя целта, правомощията, отговорностите и независимостта на вътрешния одит.

За Холдинг БДЖ

Новини

13.04.2020

Отвaряне на предложения за участие в процедурата за доставка на нови локомотиви

ДЗЗД „Сименс Трон” е единственият кандидат, подал техническа и ценова оферта по обявената процедура: „Доставка и гаранционна поддръжка на 10 броя новопроизведени магистрални електрически локомотиви за нуждите на „БДЖ - Пътнически превози” ЕООД”.

07.04.2020

Удължава се валидностният срок на картите за пътуване с влак

Срокът на железопътните и абонаментните карти, който изтича или е изтекъл след 16-и март 2020 г., ще бъде удължен до 13-и май 2020 г. Удължаването на срока на валидност на картите е във връзка с въведеното извънредно положение в страната и с цел ограничаване на разпространението на COVID-19 чрез минимизиране на контактите и избягване на посещението от клиенти на билетните каси за издаване на железопътни и абонаментни карти.

Вижте повече

Полезно от БДЖ

Рекламации и възстановяване на суми

Рекламации и възстановяване на суми

Пътник може да се откаже от пътуване не по-късно от 3 часа преди заминаването на влака, за който важи билета, като го...

Застраховка – „Злополука на пътници“

Застраховка – „Злополука на пътници“

„БДЖ - Пътнически превози” ЕООД, като лицензиран железопътен превозвач, извършващ обществен превоз на пътници има...

Debug: ??x??