Звено за вътрешен одит

Функции

Звено за вътрешен одит е на пряко подчинение на Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД и осъществява вътрешен одит по Закона за вътрешния одит в публичния сектор.

Звеното за вътрешен одит в „Холдинг БДЖ” ЕАД осъществява вътрешен одит на всички структури, дейности, системи и процеси в БДЖ Група (“Холдинг БДЖ” ЕАД, „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД и „БДЖ – Товарни превози“ ЕООД като:

  • планира, извършва и докладва дейността по вътрешен одит в съответствие с Международните стандарти по вътрешен одит, Етичния кодекс на вътрешните одитори и утвърдената от министъра на финансите методология за вътрешен одит в публичния сектор; 
  • изготвя на базата на оценка на риска тригодишен стратегически план и годишен план за дейността си, които се утвърждават от Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД; 
  • изготвя одитен доклад за всеки отделен ангажимент, който съдържа обхват, цели, времетраене и разпределение на ресурсите за изпълнение на ангажимента, одитния подход и техники, вид и обем на проверките; 
  • дава независима и обективна оценка на Председателя на Съвета на директорите и на Изпълнителния директор на „Холдинг БДЖ” ЕАД за състоянието на одитираните системи за финансово управление и контрол; 
  • оценява процесите за идентифициране, оценяване и управление на риска; 
  • проверява и оценява съответствието на дейността на БДЖ Група със законите, подзаконовите и вътрешните актове и договори; 
  • надеждността и всеобхватността на финансовата и оперативната информация; 
  • създадената организация по опазване на активите и информацията, както и ефективността, ефикасността и икономичността на операциите и изпълнението на договорите и поетите задължения; 
  • консултира Председателя на Съвета на директорите и Изпълнителния директор на „Холдинг БДЖ” ЕАД по тяхно искане, като предоставя съвети и мнения с цел да се подобрят процесите на управление на риска и контрола; 
  • дава препоръки в одитните доклади за подобряване на адекватността и ефективността на системите за финансово управление и контрол, съгласува изготвените на планове за действие и извършва проверки за проследяване изпълнението на препоръките; 
  • изготвя и представя до 20 февруари на следващата година на Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД годишен доклад за дейността по вътрешния одит; 
  • осигурява повишаването на професионалната квалификация на вътрешните одитори и осъществява контакти с другите звена за вътрешен одит от организациите на публичния сектор.

Статутът на звеното за вътрешен одит е вътрешен акт, подписан между Ръководителя на Звеното за вътрешния одит и Председателя на Съвета на директорите на „Холдинг БДЖ” ЕАД, който определя целта, правомощията, отговорностите и независимостта на вътрешния одит.

За Холдинг БДЖ

Новини

26.04.2021

Информация за прекратени процедури

Прекратяване на търгове в изпълнение на т. 1, б. „д“ от Решение на Народното събрание от 22.04.2021 г. за налагане на мораториум върху определени действия на държавните органи (обн. ДВ, бр. 34 от 23.04.2021 г.), предвид издадени актове от министъра на транспорта, информационните технологии и съобщения за извършване на разпоредителни сделки с движимо имущество, собственост на „Холдинг БДЖ“ ЕАД.

16.04.2021

БДЖ ще обяви нови конкурси за избор на управители на дружествата за пътнически и товарни превози

„Холдинг БДЖ“ ЕАД ще обяви нови конкурси за възлагане на управлението на „БДЖ - Пътнически превози“ ЕООД и „БДЖ - Товарни превози“ ЕООД. Настоящата процедура за оценка на кандидатите за избор на управители на двете дружества е прекратена след обосновано решение на комисията за подбор на кандидатите.

Вижте повече

Полезно от БДЖ

Декларация за политиката по качество на ръководството на "БДЖ-Пътнически превози" ЕООД

Декларация за политиката по качество на ръководството на "БДЖ-Пътнически превози" ЕООД

"БДЖ-Пътнически превози" ЕООД е железопътен превозвач със 130 годишна...

Често задавани въпроси

Често задавани въпроси

Имате нужда от помощ? Нека Ви съдействаме! Тук ще откриете най-често...

Debug: ??x??